Какие налоги не платит пенсионер по старости

От каких налоговых выплат освобождены пенсионеры

Какие налоги не платит пенсионер по старости

Политика РФ имеет социальную направленность. Пенсионеры являются особой категорией граждан, для которых предусмотрены налоговые льготы, но данные привилегии предоставляются не всем пожилым людям и не в равном объеме.

Это обусловлено тем, что льготы по налогам могут быть федеральными и региональными, а размер скидки может зависеть от области проживания.

Часто пожилые люди не знают, от каких налогов освобождены пенсионеры согласно законодательству, и по этой причине не пользуются льготами.

Пенсионеры имеют право на ряд социальных льгот.

Перечень полученных льгот

К льготной категории относятся следующие граждане:

  • женщины старше 55 лет и мужчины старше 60 лет;
  • лица, утратившие трудоспособность;
  • лица, получающие выплаты по потере кормильца;
  • лица, имеющие награды федерального значения.

В 2019 году пенсионерам предоставляют льготы по уплате следующих видов налогов:

  • на транспортное средство, если это установлено органом самоуправления;
  • на земельный участок, если это предусмотрено на уровне региона;
  • на имущество;
  • НДФЛ с пенсии.

Чтобы получить скидку, следует явиться в налоговый орган по месту проживания, предоставить инспектору пенсионное удостоверение и подать соответствующее заявление, оформленное согласно установленной форме.

Заявку можно также отправить почтой или заполнить ее в электронной форме в личном кабинете на сайте ИФНС.

Если заявление не было подано своевременно, вернуть образовавшуюся переплату можно только за последние 3 года.

Освобождение от налога на имущество

Налог на имущество является региональным, но освобождение от его уплаты по возрасту установлено на всероссийском уровне.

Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество при выполнении определенных условий.

Пожилые люди имеют право не платить налог за 1 объект из каждой категории имущества:

  • квартиру;
  • гараж;
  • частный дом;
  • постройку хозяйственного назначения;
  • творческую мастерскую.

Если гражданин имеет в собственности 2 объекта одной категории, например 2 гаража, за 1 из них придется платить. Налогоплательщик самостоятельно решает, за какое имущество он не будет перечислять налоги.

О принятом решении он должен уведомить налоговую службу до 31 декабря отчетного года. В противном случае из нескольких объектов будет выбран один необлагаемый по усмотрению инспектора.

Если возможность принять самостоятельное решение упущена, заменить необлагаемый объект будет невозможно.

Органы городской власти имеют право освободить пенсионера от выполнения этого обязательства в полном объеме.

Скидка по земельной выплате

На федеральном уровне предусмотрена льгота по уплате земельного налога по старости. Такой порядок действует во всех регионах. Налогоплательщик освобождается от уплаты обязательств за участок площадью 6 соток. Дополнительные скидки устанавливают муниципальные власти.

Пенсионеры, относящиеся к группе малоимущих, получают скидку по земельному налогу.

Если площадь землевладения превышает данную норму, разница подлежит налогообложению. От уплаты в полном объеме освобождаются жители Дальнего Востока, Сибири и Севера, являющиеся представителями малочисленных народов.

Льготы на транспортный налог

Пожилые владельцы автомобилей освобождаются от уплаты транспортного налога по решению региональных органов власти. Не облагаются следующие объекты:

  • сельскохозяйственная техника;
  • моторная лодка мощностью менее 5 л.с.;
  • автомобиль или мотоцикл мощностью менее 100 л.с. и транспортное средство, предназначенное для реабилитации инвалидов.

Органы самоуправления имеют право на свое усмотрение обязать пожилых людей выполнять обязательства по налогообложению транспорта в полной мере, а могут и совсем освободить пенсионеров от уплаты.

Положение работающих пенсионеров

Сегодня многие пенсионеры продолжают свою трудовую деятельность. Согласно законодательству, они обязаны платить НДФЛ наравне с другими гражданами, имеющими доход.

Налогообложению не подлежит:

  • социальная помощь;
  • страховые и накопительные пенсионные выплаты;
  • пособия на оплату медицинского обслуживания и санаторно-курортного лечения;
  • компенсация затрат на приобретение медикаментов.

Одариваемые деньгами или вещами лица также освобождаются от уплаты НДФЛ.

При продаже квартиры или ее покупке пенсионеры вправе получить налоговый вычет. Возврат средств производится на банковский счет налогоплательщика. При сдаче недвижимости в аренду обязанность платить налоговые сборы с пенсионеров не снимается.

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://pensionnyy.info/ot-kakih-nalogov-osvobozhdeny-pensionery/

Надо ли платить налоги пенсионерам

Какие налоги не платит пенсионер по старости

Доходы гражданина с выходом на заслуженный отдых значительно падают. В связи с этим для людей пенсионного возраста предусмотрены различные преференции и льготы. Касаются они и уплаты налогов. Рассмотрим подробнее, какие налоги не нужно платить пенсионерам.

Кто считается пенсионером

Пенсионные отчисления бывают трех типов:

  • государственные;
  • страховые;
  • социальные.

В рамках указанных типов могут производиться отчисления:

  • по старости или выслуге лет;
  • по инвалидности;
  • по потере кормильца.

Условия предоставления каждой из этих выплат представлены в таблице.

Вид пенсионных выплатПо старостиПо инвалидностиПо потере кормильца
СоциальноеДостижение возраста 70 лет для мужчин, 65 лет для женщин, не достигнут (или его нет) установленный страховой стаж 15 летПриобретение инвалидности неработающими гражданамиГибель кормильца, который никогда не был трудоустроен, или, если мама и папа ребенка неизвестны
СтраховоеДостигнут возраст 65 лет для мужчин, 60 для женщин, страховой стаж от 15 лет, накоплено минимум 30 балловВоеннослужащим приобретено увечье в ходе несения службы, чернобыльцам, блокадным ленинградцам, участникам ВОВ, космонавтам, которыми приобретена инвалидность с установлением степени тяжестиСмерть трудоустроенного кормильца
ГосударственноеЧернобыльцам и тем, кто был переселен из зон отчуждения после достижения возраста 45–50 лет для женщин, 50–55 лет для мужчинПродление инвалидности для инвалидов с детства, приобретение инвалидности гражданами, которые никогда не были трудоустроеныНаследникам, если погибли, если погибли мать и отец из-за чернобыльской катастрофы, военнослужащие, космонавты

Отдельные категории имеют право на оформление выплат раньше остальных. К ним относятся:

  • представители сфер: образования, здравоохранения, творчества;
  • мамы с тремя и более детьми;
  • жители районов Крайнего Севера и территорий, прилегающих к нему;
  • трудящиеся на опасных и вредных производствах.

Страховые и социальные пенсии оформляются через Пенсионный фонд. Туда можно явиться лично или воспользоваться услугами Многофункциональных центров, сайтом Государственных услуг, личным кабинетом на портале ПФР. Получать государственные перечисления необходимо по месту службы или в Фонде.

Во всех случаях предоставляется один и тот же пакет документов:

  • заявление, оформленное по образцу;
  • оригинал паспорта;
  • СНИЛС;
  • справки по периодам трудоустройства (книжка и другая документация);
  • если у пенсионера есть иждивенец-инвалид, то заключение медико-социальной экспертизы;
  • если у пенсионера есть иждивенцы-несовершеннолетние дети, то документ об их появлении на свет;
  • подтверждения доходов до 2002 года, если в этот период осуществлялась трудовая деятельность;
  • заключение медико-социальной экспертизы для выплат по инвалидности;
  • подтверждение гибели кормильца и родственных связей с ним для выплат по потере кормильца;
  • доверенность и оригинал паспорта законного представителя, если обращения поступает не от будущего пенсионера.

Рассмотрение осуществляется уполномоченными сотрудниками в течение 10-ти рабочих дней. После этого выносится решение о назначении выплаты или об отказе в предоставлении обеспечения. Отказ может быть по одной из следующих причин:

  • документация представлена не в полном объеме;
  • в документации были обнаружены ошибки;
  • выявлен факт предоставления ложной информации;
  • условия для получения пенсионного обеспечения не соблюдены;
  • доверенное лицо не обладает соответствующими полномочиями для передачи документации от имени заявителя и др.

Деньги переводятся ежемесячно на карту банка, через курьера или отделение Почты России. Ежегодно проводится индексация отчислений.

Среди преференций для людей пенсионного возраста можно выделить следующие:

  • пенсионное обеспечение от ПФР;
  • бесплатное медицинское обслуживание в городской поликлинике;
  • бесплатный проезд в общественном транспорте;
  • компенсации на оплату коммунальных услуг;
  • освобождение от уплаты имущественного и земельного налога, льготы по транспортному налогообложению.

Перечень льгот может расширяться при принадлежности пенсионера к одной из слабозащищенных групп – ветеранам, сотрудникам МВД, чернобыльцам, инвалидам, героям Труда и др.

Кроме того, итоговый набор льгот зависит от места проживания гражданина, поскольку преференции разделяются на федеральные и региональные. Отдельные регионы могут по своему усмотрению и в зависимости от особенностей бюджета расширять перечень предоставляемых льгот.

Нужно ли пенсионерам платить налоги? Конечно. Однако, для них предусмотрены льготы по налогообложению. Рассмотрим, за что можно не платить налог пенсионеру.

Виды налогообложения

Прежде чем рассматривать, освобождены ли пенсионеры от уплаты налогов, необходимо понимать, какие виды сборов существуют. В настоящее время физические лица уплачивают следующие виды налогов:

  • на имущество;
  • на транспорт;
  • на землю;
  • подоходный.

Рассмотрим, как оплачивают налоги пенсионеры.

На имущество

Имуществом в целях налогообложения в этом случае считается любые жилые или нежилые помещения, находящиеся в собственности гражданина, к ним относятся:

  • жилье – дом, квартира, часть жилого помещения;
  • нежилые помещения – гараж, место для авто;
  • объекты незавершенного строительства;
  • другие строения, оформленные как имущество и зарегистрированные в должном порядке в Росреестре.

Расчет налога не представляет сложности. Достаточно установленную законодательно ставку умножить на кадастровую стоимость имущества, которая указывается в выписке из реестра прав на недвижимость. Необходимо отметить, что кадастровая стоимость пересматривается ежегодно, поэтому и сумма налога к уплате может изменяться.

В кодексе установлены 3 вида ставок по налогу на имущество. Их значения указаны в таблице.

Ставка 0,1%Ставка 1%Ставка 0,5%
  • жилье;
  • объекты незавершенного строительства;
  • места для авто и гаражи;
  • постройки хозяйственного назначения, площадь которых составляет не больше 50 кв. м.
Жилые и нежилые помещения, стоимость которых превышает 300 000 000 рублей.Иные жилые и нежилые помещения, которые не относятся к группе объектов, облагаемых со ставками 0,1% и 1%.

Все граждане без исключения имеют права на следующие налоговые вычеты:

Налоговый вычетНа какие объекты распространяется
Кадастровая стоимость уменьшается на цену 20 кв. м.Для квартир и долей в доме
Кадастровая стоимость уменьшается на цену 10 кв. м.Для долей в квартире
Кадастровая стоимость уменьшается на цену 50 кв. м.Для домов жилого назначения
Кадастровая стоимость уменьшается на 1 000 000 рублей.Для совокупности строений, одно из которых – дом жилого назначения

Кроме того, не подлежат налогообложению объекты творческой направленности. Это могут быть мастерские, галереи, музеи, библиотеки и т.д., а также объекты хозяйственного назначения на земельных участках, предназначенных для ИЖС, хозяйства подсобного, дачного или огородного типа, при условии, что их площадь не больше 50 кв. м.

Освобождены ли пенсионеры от таких налогов? Да, освобождены, но только по одному объекту каждого вида и только в случае, если кадастровая стоимость имущества не превышает 300 000 000 рублей.

На земельные участки

Смысл земельного налога такой же, как и налога на имущество. Его обязаны платить все, кто обладает земельными участками на праве:

  • собственности, в том числе и после приватизации;
  • бессрочного пользования;
  • постоянного наследуемого владения.

От обложения освобождается земля, на которой находятся заповедники, объекты культурного наследия, музеи, на которой ведутся раскопки.

Порядок расчета аналогичен порядку вычисления имущественного налога. Базой, также, выступает кадастровая стоимость. Ставки бывают двух видов: 1,5% и 0,3%. По ставке 0,3% облагаются участки, которые предназначены для личного подсобного хозяйства (например, дача), садоводства, огородничества или разведения животных. Все остальные земли облагаются по ставке 1,5%.

Дополнительно предусматриваются повышающие коэффициенты от 2 до 4, которые применяются, если, например, земля имеет назначения для индивидуального строительства, но стройка на участке не ведется.

Освобождаются ли пенсионеры от такого налога? Да, но только от оплаты сбора за участок площадью 6 соток. Если в собственности у пенсионера участок большей площади, то он обязан будет заплатить налог за землю свыше 600 кв. м.

На авто

Льготы по налогу на транспорт устанавливаются местными властями. Нужно ли платить эти налоги пенсионерам? Во многом это зависит от места их проживания.

Согласно Закону об уплате налогов, для пенсионеров предусмотрен стандартный порядок оплаты сбора, который рассчитывается по следующей формуле:

Налог = ставка * налоговая база * (период в собственности/12) * повышающий коэффициент в процентах

Налоговой базой считается мощность авто, которая измеряется в лошадиных силах. Ставки предусматриваются региональными властями. Они не могут быть выше тех, что установлены на федеральном уровне (от 2,5 до 15% для автомобилей в зависимости от мощности).

Повышающие коэффициенты применяются, если цена авто:

  • 3 000 000–5 000 000 рублей и период использования менее трех лет – 1,1;
  • 5 000 000 – 10 000 000 рублей и период использования менее пяти лет – 2;
  • 10 000 000–15 000 000 рублей и период использования менее десяти лет – 3;
  • 15 000 000 рублей и период использования менее двадцати лет – 3.

Цена авто для каждой марки и модели устанавливается Министерством транспорта России каждый год.

На общероссийском уровне освобождение от уплаты налога получают только пенсионеры, которые:

  • владеют лодкой до 5 л. с.;
  • являются инвалидами и владеют авто до 100 л. с.;
  • являются владельцами угнанного авто;
  • являются владельцами грузовых машин весом более 12 тонн, зарегистрированных в системе «Платон».

В остальных случаях освобождение от уплаты является решением местных властей.

На доходы

Как отменить подоходный налог пенсионеру? Сделать это получится только по денежным поступлениям, которые получены от государства. К ним относятся пенсионные перечисления, регулярные денежные переводы, компенсации за отказ от набора социальных услуг и др.

Таким образом, с пенсионеров снимается обязанность платить налоги на имущество, землю, денежные поступления, получаемые от государства, при соблюдении установленных условий.

Также пенсионеры могут быть освобождены от уплаты налога на авто по решению местных властей. Для получения преференций следует обратиться в Налоговую службу лично или направить заявление в режиме онлайн через личный кабинет ФНС, сайт Государственных услуг или Многофункциональный центр.

Вместе с заявлением потребуется предоставить оригинал паспорта, документацию, устанавливающую право собственности на объект налогообложения, а также пенсионное удостоверение или выписку о перечислении пенсии. Проверка документов осуществляется в срок не более 60-ти рабочих дней. Подать заявление нужно успеть до 1 ноября текущего года, то есть до момента окончательного расчета сумм к уплате.

Источник: https://Lgotnikam.ru/nado-li-platit-nalogi-pensioneram/

Как узнать, какие налоги не платят пенсионеры в каждом регионе?

Какие налоги не платит пенсионер по старости

Для прекращения выплат государственному бюджету недостаточно достичь пенсионного возраста. На пожилых людей распространяются те же правила, что и на молодых.

Но есть и определённые льготы, освобождения, предусмотренные для данной категории граждан. Рассмотрим подробнее какие налоги не платят пенсионеры.

Статус пенсионеров: кому его присваивают?

На первый взгляд, определение категории кажется простым. Граждане в большинстве думают, что пенсионеры – это люди, достигшие конкретного возраста, установленного на уровне Федерального законодательства. Это правда, но есть и дополнительные характеристики, присвоенные категории граждан.

Законодательство описывает категорию пенсионеров следующим образом:

  1. Женщины и мужчины, соответственно, старше 55 и 60 лет.
  2. Лица, признанные нетрудоспособными. Например, из-за инвалидности, по решению медико-социальных комиссий.
  3. Те, кому положены выплаты по потере кормильца.
  4. Граждане, получившие награды федерального значения. Обычно это касается участников военных действий, либо ликвидаторов последствий аварий на атомных электростанциях и других подобных объектах.

Для перечисленных выше лиц стандартно включение в группу пенсионеров. И у них есть определённые отличия от граждан других категорий, если говорить о выплате налогов.

От каких сборов допускается полное освобождение?

Получение льгот – действие, которое носит заявительный характер. То есть, надо озвучить своё право, чтобы получить послабления. Само государство автоматически никаких мер не предпринимает.

Пенсионеры получают скидку не только по налогам, но и по другим видам трат:

  • В случае с жителями северного региона можно компенсировать проезд в обе стороны до места отдыха.
  • Сверхурочные отпуска для тех, чья трудовая деятельность продолжается.

Освобождение по имущественному сбору

Это правило распространяется на всех пенсионеров, которые сохраняют официальный статус налогового резидента РФ.

Скидка предоставляется любым гражданам, вне зависимости от того, продолжают они работать, или нет. Регулируется льгота статьёй 407 НК РФ. Главное, чтобы за гражданина велись отчисления, законно и официально. Освобождение действует, даже если в собственности есть имущество.

Если своевременно не направить заявление в адрес налогового органа – пенсионер получает уведомление, как и остальные граждане. То есть, возникает обязанность произвести выплату в общем порядке, вместе со всеми. Потому рекомендуется как можно раньше сообщать налоговым органам о том, что появилось право на льготу.

Следующие объекты жилого и нежилого назначения попадают под освобождение:

  1. Объекты, которые ещё не были достроены.
  2. Помещения жилого назначения в многоквартирных строениях.
  3. Сооружения на участках земли, если последние используются для хозяйства.
  4. Объекты для хозяйственных нужд, общая площадь которых не превышает 50 квадратных метров.
  5. Комнаты для постоянного проживания.
  6. Картинные галереи.
  7. Ателье, где шьют и чинят одежду.
  8. Музеи, которыми владеет государство.
  9. Дома.
  10. Комнаты и другие подобные объекты, используемые как художественные мастерские.
  11. Личные библиотеки.
  12. Места, где хранят, обслуживают автомобили.
  13. Дачи.
  14. Гаражи.

В случае с полным освобождением от уплаты налогов гражданина обязывают выбрать конкретный вид имущества. Например, пенсионер владеет квартирой, небольшим загородным домом и местом для машины.

На все объекты в данном случае можно получить освобождение. Другая ситуация – наличие в собственности небольшого домика и двух квартир в центре города. От оплаты освобождают дом вместе с одной квартирой. За вторую придётся отдавать сборы в полном размере, ведь она относится к той же категории, для которой льгота уже предусмотрена.

Получение льготы предполагает личное обращение пенсионера к отделению налоговой службы, занимающейся учётом. Предъявление пенсионных удостоверений по месту жительства обязательно. Появляется основание для получения льгот, отказа от оплаты.

Если право уже использовали до 2015 года – то повторно обращаться не нужно, статус пенсионера подтвердится автоматически.

Заявление с информацией о том, какой объект выбран, должно быть подано до ноября текущего года. Если этого не сделать – инспекция самостоятельно выберет объект, с которого плата не будет сниматься.

Рекомендуется выбирать недвижимость с большей площадью, но здесь у граждан практически нет никаких ограничений.

Право на освобождение доступно и тем гражданам, которые продолжают вести трудовую деятельность. То есть, за них работодатель продолжает платить отчисления в бюджет. Кроме того, такие граждане могут получить так называемый вычет. Но это право распространяется только на работающих пенсионеров, либо на тех, кто не так давно оставил своё место.

Например, пенсионер решил приобрести дом. Закон даёт право компенсировать часть затрат в связи с совершением сделки. Получить вычет можно за объекты, которые относятся к следующим группам:

  • Земля с жилым строением.
  • Земля, на которой возводят дома или коттеджи.
  • Часть одного из объектов, перечисленных выше.
  • Квартира.
  • Комната.
  • Дом.

Можно получить вычеты не только за саму покупку, но и за проценты, выплаченные по кредиту, если он оформлялся для приобретения одного из объектов, о которых написано выше. Максимум времени для учёта вычетов – 36 месяцев То есть, можно учитывать три календарных года, прошедших до момента подачи заявления.

На какие суммы претендуют граждане?

В случае с вычетами определяющим фактором становится то, сколько средств затрачено на покупку, строительство или ремонт. Максимум суммы для учёта – 2 миллиона в случае с покупкой, либо три миллиона в случае с возвратом. Возврат составляет 13% от указанных сумм.

По поводу освобождения от сборов на прибыль физических лиц

От выплат подоходного налога полностью пенсионеров не освобождают. Но пожилые граждане имеют право рассчитывать на дополнительные льготы в этой сфере. К примеру, в 23017 году от налогообложения освобождалась прибыль следующих видов:

  1. Перечисления за инвалидность.
  2. Санаторные путёвки, оплаченные работодателем.
  3. Деньги и вещи, полученные в подарок.
  4. Лекарства, купленные за счёт бывшего работодателя.
  5. Материальная помощь, перечисленная руководством.
  6. Официальные доплаты, установленные на уровне законодательства.
  7. Накопительная пенсия.
  8. Выплата к страховым компенсациям, которую периодически повышают.
  9. Страховые государственные компенсации.
  10. Пенсионные выплаты со стороны государства.

До 4 тысяч рублей на 12 месяцев – сумма для всех указанных видов выплат, которая освобождается от налогообложения.

Транспортный налог и существующие льготы

Эта льгота определяется на местном уровне. Значит, конкретные размеры и ставки регулируются только региональными властями. Отчисления за транспорт платятся гражданами любых категорий. Есть лишь некоторые виды средств передвижения, допускающих послабления:

  • Скутеры.
  • Мотоциклы.
  • Машины малой мощности, и так далее.

Кроме того, для освобождения от налогов важно соблюдать определённые условия:

  1. Транспорт оборудован для перемещения инвалида по городу.
  2. Заявление подаётся владельцем лодок с вёслами или двигателей, чья мощность – меньше 5 лошадей.
  3. Средства передвижения получены от государства по одной из специальных программ поддержки.

Количество лошадиных сил, характерных для транспорта – основа для вычисления как самого налога, так и освобождения от него.

Решение по освобождению пенсионеров от уплаты принимают власти конкретных регионов. Рекомендуется заранее посетить отделение налоговой службы по месту жительства, чтобы узнать более точную информацию. Если ответ о льготах положительный – переходят к составлению заявления, согласно общим правилам. Остаётся только подтвердить указанное выше право.

О льготах по земельному налогу

Как и предыдущий вид отчислений, этот налог регулируется властями на региональном уровне. Администрация области или налоговая служба – учреждения, куда нужно обращаться для получения уточняющей информации. На федеральном уровне установлен перечень граждан, которых надо освобождать от уплаты в обязательном порядке. Но региональные правила всё равно могут менять общие положения.

Льготы выдаются по стандартной схеме, при предоставлении заявления и паспорта.

Какая ещё помощь полагается пенсионерам?

Рассмотрения заслуживают и другие полезные виды поддержки со стороны государства, предусмотренные для граждан.

Дополнительные отпуска

Имеется в виду вид отдыха неоплачиваемый. То есть, пожилые люди проводят это время за счёт исключительно собственных средств. Сохранения по заработной плате не предусматривается. Такая прибавка полагается:

  • Гражданам, достигшим пенсионного возраста, получившим статус инвалида.
  • Достигшим пенсионного возраста.
  • Ветеранам ВОВ.

Таким лицам полагается компенсация за деньги, затраченные на путешествие до места отдыха. Это особенно актуально для жителей северных регионов и других территорий, на которых складываются особые условия. Главное условие – отсутствие трудовой деятельности и пенсионные выплаты, по возрасту, либо из-за инвалидности.

Такой проезд оплачивают раз в каждые 24 месяца. То есть, стандартный период учёта – два календарных года. Компенсируют только путешествия в пределах РФ. Льгота не распространяется на путешествия в случае с другими странами.

Обращение к местному отделению Пенсионного Фонда нужно для получения льготы. Надо обращаться к сотрудникам отделения, которое относится к непосредственному адресу проживания. Для получения компенсации доступно два следующих способа:

  1. Единовременно, в виде билетов.
  2. После покупки билетов. Тогда нужно сохранить квитанции.

Можно обращаться не прямо к представителям Пенсионного Фонда, а посетить Многофункциональный центр. Его главная задача – обработка гражданской документации.

При компенсации стоимости проездных билетов о вопросе заботятся заранее. Главное – подтвердить, что гражданин находился в санатории, любом другом подобном учреждении.

Доказательством служат не только путёвки, но и договора аренды. Например – на комнаты или домик.

Отсутствуют какие-либо точные требования относительно компаний-перевозчиков. Разрешается сотрудничество как с государственными, так и с частными участниками рынка.

Социальная государственная помощь

Такие виды компенсаций полагаются пенсионерам, чей уровень дохода меньше минимального прожиточного уровня, установленного для конкретного региона. Просто производят доплату к основным суммам социальных пенсий. Размер выплат – это разница между прожиточным минимумом и размером начислений для граждан пенсионного возраста, которые не работают.

Заявление в орган социальной поддержки по месту жительства – основание для компенсаций.

Льготы для силовых структур по выслуге лет

Законодательно для таких ситуаций закрепляются следующие позиции:

  • Освобождение от подоходных сборов относительно жилищных, компенсационных выплат.
  • Несколько регионов поддерживают скидки при использовании транспорта.
  • Освобождение от платежей в связи с владением земельным участком.
  • Сборы по доходам не платят на размер обеспечения по пенсии.
  • Обнуление имущественных сборов, на каждый из видов собственности.

Налоговый вычет по НДФЛ в размере до 2 миллионов рублей полагается пенсионерам МВД, если они продолжают работать. 3 миллиона выплачивают, если речь идёт о целевых кредитах, необходимости погасить проценты.

О пенсионерах, продолжающих работать

льгота – налоговые вычеты. Они касаются не только текущих сделок. Обратиться можно с просьбой вернуть деньги за три предыдущих года. Такое решение позволяет избежать двойного налогообложения по любым видам объектов. Право получают те, кто вышел на отдых недавно, и имеет официальный заработок.

Квартиры и дома, земельные участки, даже доли в этих объектах в одинаковой степени попадают под действие правила. Налоговая льгота имеет индивидуальный размер для каждого из граждан. Он определяется затратами, понесёнными за учётный период.

Освобождение от транспортных сборов допустимо только при принятии соответствующего закона там, где проводится эксплуатация машины, первоначальная регистрация.

Исключение из правил делают для автомобилей, переоборудованных под движение инвалидов.

Существует немало нюансов, связанных со льготами для пенсионеров. Сложности часто возникают из-за того, что граждане не успевают своевременно подать заявление вместе со всеми необходимыми документами.

Некоторые даже не знают о своём праве получить освобождение от сборов. Потому государство облегчает доступ к предварительным консультациям, по телефону, на официальном сайте.

Налоговая служба РФ тоже обязана отвечать на все возникающие вопросы, у этого органа есть своя горячая линия, официальная страница в интернете.

Налог на землю и дачи. Подробно о новшествах в следующем видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Дек 21, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/lgoty/pension/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery.html

От каких налогов освобождены пенсионеры?

Какие налоги не платит пенсионер по старости

Какие имущественные налоги не должны оплачивать пенсионеры в 2017 году?

Жители России начали получать уведомления об уплате имущественных налогов.

Налогоплательщики ежегодно жалуются, что из-за технической ошибки системы в налоговой службе им неправильно рассчитали сумму налога.

Поэтому пенсионеры должны помнить, что законом предусмотрен ряд льгот, освобождающих их от налога на имущество физлиц, земельного, а также транспортного налога.

Считаем квартиры и гаражи

На федеральном уровне льготы по налогу на имущество физических лиц имеют пенсионеры, получающие пенсии согласно пенсионному законодательству, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым выплачивается ежемесячное пожизненное содержание. Пенсионерам не надо платить налоги в отношении следующих объектов недвижимости, находящихся в их собственности:

квартира или комната;жилой дом;помещение или сооружение;хозяйственное строение или сооружение;гараж или машино-место.

При этом если до 2015 года налоговая льгота распространялась на все объекты недвижимости, то теперь она предоставляется в отношении лишь одного объекта налогообложения каждого вида. Так, если бабушка владеет двумя квартирами, домом и тремя гаражами, то налог на имущество ей придётся заплатить за одну квартиру и два гаража.

«В отношении садовых домов существует важный нюанс, — предупреждает пресс-секретарь УФНС по Челябинской области Юлия Бердникова.

 — Если у пенсионера на дачных участках несколько нежилых домов (хозяйственных построек), площадь которых менее 50 кв. м, льгота применяется только к одному из них. Аналогичная ситуация с жилыми домами.

А если во владении один жилой дом и одно хозяйственное строение метражом менее 50 кв. м, тогда льгота распространяется сразу на два объекта».

Выбрать объект, к которому будет применяться льгота, пожилой налогоплательщик должен до 1 ноября текущего года, подав соответствующее заявление в налоговый орган. В противном случае сотрудники инспекции применят её самостоятельно к объекту с большей суммой исчисленного налога. Если ранее граждане представляли соответствующее заявление, то делать это повторно не требуется.

Кстати, такая льгота доступна не только пенсионерам, но и, например, инвалидам I и II групп, участникам Великой Отечественной войны, лицам, перенёсшим лучевую болезнь и др. Полный перечень льготников указан в ст. 407 Налогового кодекса РФ.

Как облагается налогом садовый участок

Налог на землю относится к местным налогам и устанавливается нормативными правовыми актами муниципальных образований.

Так, в Челябинске получатели трудовой пенсии по старости (женщины 55 лет и мужчины 60 лет) по решению гордумы имеют 100% льготу на земельный налог в отношении участков, приобретённых ими либо предоставленных им для ведения садоводства или огородничества, а также в отношении земли, занятой индивидуальными гаражами.

А вот в Магнитогорске льготы для пожилых людей распространяются на больший перечень земель. Например, пенсионеры освобождены от уплаты налога в отношении участков, приобретённых для индивидуального жилищного строительства, площадь которых не превышает 1 500 кв.м.

Узнать, какие именно льготы на земельный налог имеют пенсионеры и другие категории граждан в конкретном муниципалитете, можно в местной администрации и на сайте ФНС России в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

За какие автомобили не платим

Транспортный налог, в свою очередь, относится к категории региональных и вводится в действие законами субъектов РФ.

Его должны оплачивать лица, на чьё имя зарегистрированы машины и мотоциклы, автобусы и тракторы, самолёты и вертолёты, яхты и катера, а также снегоходы и другие водные и воздушные транспортные средства.

При этом не нужно уплачивать налог на легковые автомобили, специально оборудованные для использования инвалидами, а также авто с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил, полученные от органов социальной защиты населения.

Категории налогоплательщиков, для которых установлена льгота на транспортный налог в конкретном регионе, также можно на сайте ФНС России в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Так, Закон Челябинской области «О транспортном налоге» разрешает пенсионерам, в собственности которых находятся легковушки с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, а также мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 36 лошадиных сил, уплачивать налог по ставке 1 руб. /л.с. Однако льгота предоставляется только на одно транспортное средство по выбору налогоплательщика. А вот власти Свердловской области дали пожилым людям, имеющим такие транспортные средства, 100% льготу на транспортный налог.

Источник: https://finance.rambler.ru/realty/37879705-ot-kakih-nalogov-osvobozhdeny-pensionery/

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров

Какие налоги не платит пенсионер по старости

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров освобождают их от уплаты налога. Но есть объекты, стоимость которых из налоговой базы не исключается. Что это за объекты, как получить льготу, какими налоговыми преференциями пользуются пенсионеры при покупке или продаже квартиры, а также сохранятся ли льготы после повышения пенсионного возраста? Ответы ищите в нашем материале.

Льгота для пенсионеров при уплате налога на недвижимость

Дома, квартиры, дачи, гаражи: какая недвижимость пенсионера не облагается налогом на имущество?

Дорогостоящая недвижимость: с какого стоимостного предела льгота пенсионеру не положена?

У пенсионера несколько объектов недвижимости: как использовать льготу?

Как оформить льготу: обязательны ли подтверждающие документы?

Существуют ли для пенсионеров налоговые льготы при продаже и при покупке квартиры?

Как влияет повышение пенсионного возраста на имущественную льготу?

Итоги

Льгота для пенсионеров при уплате налога на недвижимость

Льготы пенсионерам при уплате налога на недвижимость предусмотрены подп. 10 п. 1 ст. 407 НК РФ. По этой норме право на льготу имеют:

  • пенсионеры, получающие пенсии в соответствии с пенсионным законодательством;
  • мужчины в возрасте 60 лет и старше и женщины с 55 лет, которым по законодательству РФ выплачивается пожизненное содержание.

Что понимать под фразой «пенсионное законодательство»? Могут ли на такую льготу претендовать только российские пенсионеры или в число имущественных льготников входят и иностранные граждане, а также лица без гражданства, за которыми признается право на пенсию на тех же основаниях, что и у россиян?

В письме ФНС России от 09.01.2017 № БС-4-21/48@ этот вопрос решен следующим образом. При отсутствии в НК РФ расшифровки термина «пенсионное законодательство» применение льготы по налогу на имущество не зависит от того, по какому основанию назначена пенсия — по законодательству РФ или другого государства.

Таким образом, использовать льготу по налогу на имущество вправе как российские пенсионеры, так и пенсионеры — иностранные граждане, имеющие в собственности недвижимость на территории РФ.

Дома, квартиры, дачи, гаражи: какая недвижимость пенсионера не облагается налогом на имущество?

Виды имущества, по которым пенсионер не обязан уплачивать налог на имущество, перечислены в п. 4 ст. 407 НК РФ.

Наглядно они представлены на рисунке ниже:

Таким образом, законодательством предусмотрены не только льготы на квартиру пенсионерам, но и освобождение от уплаты имущественного налога по другим видам недвижимости.

Чтобы воспользоваться имущественной льготой, пенсионер должен быть собственником имущества.

Дорогостоящая недвижимость: с какого стоимостного предела льгота пенсионеру не положена?

Этот порог составляет 300 миллионов рублей. Недвижимость кадастровой стоимостью выше этого предельного значения под имущественную льготу не подпадает. Пенсионер, владеющий такой недвижимостью, обязан уплачивать налог.

Но это еще не всё — льгот у пенсионера нет, если:

  • принадлежащая ему недвижимость используется в коммерческих целях;
  • ему принадлежит более одного объекта недвижимости: например, два дома, три гаража или пять квартир — льготу можно использовать только в отношении одного объекта по каждому виду недвижимости.

Такие ограничения предусмотрены законодательством для пресечения попыток экономии на имущественном налоге с помощью перевода права собственности на имущество с физлиц, которым не положены льготы, на пенсионеров.

У пенсионера несколько объектов недвижимости: как использовать льготу?

Как на практике определить, по какому имуществу пенсионер не должен уплачивать налог, рассмотрим на примерах.

Пример 1

В октябре 2019 года Богданов Борис Петрович вышел на пенсию, получил пенсионное удостоверение, и ему была назначена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством.

В собственности Богданова Б. П. несколько объектов недвижимости:

  • квартира площадью 89 кв. м;
  • жилой дом площадью 122 кв. м;
  • гараж в гаражном кооперативе «Ударник»;
  • садовый домик в СНТ «Вишенка» площадью 18 кв. м.

С момента выхода Богданова Б. П. на заслуженный отдых все вышеперечисленные объекты недвижимости освобождаются от налога на имущество.

Пример 2

Караваева Тамара Николаевна находится на пенсии с 2017 года. В ее собственности находился один объект недвижимости — квартира, в которой она проживает. В сентябре 2019 года (после получения наследства) Караваева Т. Н. приобрела еще одну квартиру и домик в деревне.

Теперь в собственности пенсионерки две квартиры и один жилой дом. Под льготу подпадает только одна квартира и дом в деревне. По второй квартире нужно будет уплачивать налог на имущество, рассчитываемый с учетом вычета.

Чтобы из нескольких объектов выбрать тот, на который нужна льгота, пенсионер должен подать в ИФНС уведомление по форме из приказа ФНС от 13.07.2015 № ММВ-7-11/280@. Если этого не сделать, льготу предоставят по объекту с максимальной суммой налога.

Как оформить льготу: обязательны ли подтверждающие документы?

Источник: https://nalog-nalog.ru/pensii/lgoty-po-nalogu-na-nedvizhimost-dlya-pensionerov/

VektorPrava.Ru
Добавить комментарий